Als ondernemer maak je allerlei kosten om je werk te kunnen doen. Veel van die kosten mag je aftrekken van je winst, waardoor je minder belasting betaalt. Maar niet alles is (volledig) aftrekbaar. Het is daarom belangrijk om te weten wat wel, gedeeltelijk of niet kan.

Bij Administratiekantoor De Wending  helpen we je om dit goed en secuur bij te houden. Zo weet je zeker dat je geen voordelen misloopt en geen fouten maakt richting de Belastingdienst.

50 voorbeelden van zakelijke kosten

Wel aftrekbaar (volledig)

1. Gereedschap en machines

2. Kantoorartikelen (papier, pennen, mappen)

3. Boekhoudsoftware of administratiekosten

4. Verzekeringen voor je bedrijf (arbeidsongeschiktheid, aansprakelijkheid)

5. Bedrijfskleding met logo

6. Reclame en marketingkosten (website, flyers, advertenties)

7. Opleidingen en cursussen die met je werk te maken hebben

8. Telefoonkosten (zakelijk abonnement)

9. Laptop en computerapparatuur

10. Printer en cartridges

11. Zakelijke bankkosten

12. Huur van een bedrijfsruimte

13. Onderhoudskosten voor je bedrijfsruimte

14. Transport- en verzendkosten

15. Vakliteratuur (boeken en vakbladen)

16. Contributie van brancheverenigingen

17. Kosten voor zakelijke adviseurs (juridisch, financieel)

18. Licenties en softwarepakketten

19. Kilometervergoeding voor zakelijke kilometers (eigen auto, €0,23/km in 2025)

20. Parkeerkosten bij klanten

Gedeeltelijk aftrekbaar

21. Representatiekosten (etentjes met klanten – 80% aftrekbaar)

22. Zakelijke lunches – 80% aftrekbaar

23. Relatiegeschenken – vaak 80% aftrekbaar

24. Koffie/thee voor op kantoor – gedeeltelijk aftrekbaar

25. Auto van de zaak – privégebruik moet worden bijgeteld

26. Telefoonabonnement dat deels privé wordt gebruikt

27. Internetkosten thuis (gedeeltelijk als je ook privé gebruikt)

28. Werkkamer thuis (alleen aftrekbaar als deze voldoet aan strenge voorwaarden)

29. Reiskosten openbaar vervoer (gedeeltelijk aftrekbaar als privé ook meereist)

30. Energie- en gasverbruik voor de werkruimte thuis

Niet aftrekbaar

31. Boetes en verkeersboetes

32. Privékleding (zonder logo of zonder zakelijk gebruik)

33. Boodschappen voor thuis

34. Luxe etentjes die geen zakelijk doel hebben

35. Kosten voor vakantie of privé-uitjes

36. Sigaretten en alcohol voor eigen gebruik

37. Giften aan goede doelen zonder zakelijk belang

38. Kosten voor partner of kinderen zonder zakelijke relatie

39. Lidmaatschap van sportclubs (tenzij zakelijk relevant, zoals sportinstructeur)

40. Huisdieren of verzorging daarvan

Nog meer kosten die vaak voorkomen

41. Domeinnaam en hosting voor je website

42. Social media advertenties

43. Autoverzekering en onderhoud (bij auto op de zaak)

44. Tankkosten (bij auto op de zaak)

45. Werkhandschoenen en veiligheidsmiddelen

46. Accountants- en boekhoudkosten

47. Cloudopslag (bijvoorbeeld Dropbox, Google Workspace)

48. Softwarelicenties (Photoshop, Office, CAD-software)

49. Buitenlandse zakelijke reizen (vlucht, hotel, eten – deels aftrekbaar)

50. Kosten voor seminars, congressen en netwerkevents

Conclusie

Zoals je ziet zijn er veel soorten kosten die je (volledig of gedeeltelijk) kunt aftrekken als zzp’er of eigenaar van een eenmanszaak. Een goede administratie is daarom heel belangrijk. Bij Administratiekantoor De Wending uit Hengelo Gld. zorgen we dat alle kosten op de juiste manier worden geboekt en dat je optimaal gebruikmaakt van de fiscale regels.

Zo haal je het maximale voordeel uit je administratie – en verdient een boekhouder zichzelf terug.